來源：轉(zhuǎn)自中科院網(wǎng)站|2012-12-26|【大 中 小】【打印】【關(guān)閉】
建字〔2012〕16號
各有關(guān)單位：
根據(jù)“財政部關(guān)于印發(fā)2012年度固定資產(chǎn)投資決算報表的通知”（財建〔2012〕1002號）精神，為了做好我院2012年度固定資產(chǎn)投資決算的編審工作，掌握全院國有單位固定資產(chǎn)投資項目和非國有單位使用財政性資金進行固定資產(chǎn)投資情況，以及全院基本建設(shè)項目財務(wù)狀況和資金使用效果等情況，現(xiàn)將我院編報2012年度固定資產(chǎn)投資決算有關(guān)事項通知如下：
一、編制范圍及要求：
1、我院所有事業(yè)單位（含比照事業(yè)單位管理的社會團體，不含駐外機構(gòu)）、國有及國有控股企業(yè)和使用財政性資金進行固定資產(chǎn)投資的非國有單位，均要編報年度固定資產(chǎn)投資決算。編報單位要在做好建設(shè)資金清理、賬務(wù)核算的基礎(chǔ)上，認真編制決算報表，確保數(shù)據(jù)準確、真實、可靠和合法。
2、為了滿足財政部報表的要求及我院基本建設(shè)管理的需要，2012年基本建設(shè)決算報表分“固定資產(chǎn)投資決算報表”和“基本建設(shè)項目決算報表”兩大類填報。
二、填報方式和內(nèi)容：
1、各單位要按院2012年統(tǒng)一布置的決算要求和軟件編制決算報表。具體分為以下幾種情況：
（1）固定資產(chǎn)投資決算報表：凡是沒有國家投資、院投資和院批復(fù)單位自籌資金建設(shè)的基建項目的單位只填報財政部固定資產(chǎn)投資決算報表（財建01表—04表）。
（2）基本建設(shè)項目決算報表：凡是有國家發(fā)改委安排投資、財政專項撥款和單位自籌資金的基建項目要填報中科院自用01表—05表，凡是有院投資、財政部修購專項、產(chǎn)業(yè)化專項等建設(shè)項目要填報（中科院維修改造專項經(jīng)費自用01表—04表。
（3）凡是填報基本建設(shè)項目決算報表的單位，同時還要填報財政部固定資產(chǎn)投資決算報表。填報內(nèi)容不只是基本建設(shè)投資，而是本單位全部固定資產(chǎn)投資。
2、已通過ARP財務(wù)管理系統(tǒng)驗收的建設(shè)單位，基本建設(shè)項目決算報表要求從本單位ARP財務(wù)管理系統(tǒng)中取數(shù)、填報。
3、財務(wù)決算要附有編制說明
（1）固定資產(chǎn)投資決算報表文字說明的主要內(nèi)容：①填報單位概況；②項目分類及主要指標(biāo)解釋。③其他需要說明的事項及建議。
（2）基本建設(shè)項目報表文字說明的主要內(nèi)容：①基本建設(shè)項目概況；②年度預(yù)算執(zhí)行情況及分析；③年末結(jié)余資金情況及分析；④對報表中重點部分的文字說明，如：待核銷基建支出、轉(zhuǎn)出投資、銀行存款余額、待攤投資中其他投資等；⑤竣工項目驗收情況及交付使用資產(chǎn)情況；⑥其他需要說明的會計事項及建議。
三、其他要求：
1、全部報表報送時要求報送電子數(shù)據(jù)的和簽字蓋章的紙質(zhì)報表各一份。
2、基本建設(shè)項目決算報表要附年度基建項目預(yù)算批復(fù)、銀行對賬單及財政授權(quán)支付額度對賬單、院基本建設(shè)投資計劃及其他有關(guān)資金調(diào)整文件的復(fù)印件。
3、基建財務(wù)決算以“元”為單位，“元”以下保留兩位小數(shù)。
四、決算布置時間及方式：
1、召開視頻會議：12月28日召開全院視頻會議，統(tǒng)一布置決算編報的有關(guān)要求，培訓(xùn)決算的相關(guān)內(nèi)容。
2、報表軟件、報表格式、報表說明掛在院網(wǎng)上，請各單位下載后自行安裝，網(wǎng)址：http://www.cas.cn。
3、從ARP財務(wù)系統(tǒng)中取數(shù)的單位在2012年12月31日前按要求整理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，做好填報的準備。
五、決算報表報送方式及時間：
為保證決算報表編報質(zhì)量，順利完成2012年度財政部和院自用基建項目報表的審核匯總工作，“固定資產(chǎn)投資決算報表”和“基本建設(shè)項目決算報表”分兩次報送。
1、請各建設(shè)單位于2013年1月17日前將“基本建設(shè)項目決算報表”報院基建局審核。
（1）ARP上線單位通過ARP基本建設(shè)管理系統(tǒng)上報（上報過程中的系統(tǒng)和技術(shù)問題，請咨詢010-68597349，15810623215 鄭國強）。
（2）未部署實施ARP系統(tǒng)的單位，仍通過電子郵件報送院基建局財務(wù)綜合處。E-mail地址：jijian@cashq.ac.cn，凡涉及保密項目的單位，報表一律通過加密卡傳送或直接報送。
2、請各研究所于2013年3月22日前將“固定資產(chǎn)投資決算表”電子版及決算說明報送院基建局初審，E-mail地址：jijian@cashq.ac.cn；國科控股各持股公司、研究所投資的國有及國有控股企業(yè)和廬山療養(yǎng)院、青島療養(yǎng)院“固定資產(chǎn)投資決算表”與企業(yè)財務(wù)決算報表同時報送。
各建設(shè)單位要切實抓好財務(wù)決算報表工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強部門之間協(xié)調(diào)，確實做好財務(wù)決算編報工作。
中國科學(xué)院基本建設(shè)局
2012年12月25日
附件：
1、財政部2012年度固定資產(chǎn)投資決算報表主要指標(biāo)解釋及中科院填報方法
